Lineaire hypotheek

Een lineaire hypotheek is een vorm van een hypothecaire geldlening. Bij dit soort hypotheek, wordt de lening gelijkmatig afgelost. De lineaire hypotheekrente wordt per periode over het nog verschuldige bedrag berekend. Door de lineaire aflossing, die dus elke periode gelijk blijft, betaald men per periode minder hypotheekrente.

Lasten van een lineaire hypotheek van € 200.000,– en 6% rente

Rekenvoorbeeld

We geven je een rekenvoorbeeld van hoe een lineaire hypotheek in elkaar zit. Stel je leent 200.000,– met een looptijd van 30 jaar. Per periode van een maand los je dus 200.000,– / (30 x 12 maanden) = 556,00 euro af.

Over de eerste maand betaal je dus rente over het volle bedrag (200.000,–). Over de tweede maand (200.000 – 556 euro), over de derde maand (200.000 – 556 – 556) etcetera, ectcetera. Je totale schuld neemt dus iedere maand af, maar nemen je maandlasten af. Immers de rente component wordt steeds lager terwijl de restschuld ook steeds afneemt.

De lineaire hypotheek geeft dus steeds hogere netto maandlasten. Ook dit is het gevolg van het feit dat je elke maand een deel van je schuld aflost en dus per saldo maandelijks minder rente hoeft te betalen.

Voordelen

• Snel minder schuld
• Dalende maandlast
• Goedkoopste hypotheekvorm waarbij wordt afgelost
• Relatieve lage rentelasten

Nadelen

• Afnemend fiscaal voordeel
• Begin hoge maandlasten

In Nederland is de hypotheekrente (niet de aflossing) in de meeste gevallen nog fiscaal aftrekbaar. Door deze hypotheekrenteaftrek is de lineaire hypotheek in Nederland fiscaal niet aantrekkelijk. Men mag immers steeds minder aftrekken bij deze vorm van lenen. Bij hypotheken waar de hypotheekrente steeds gelijk blijft, kan men dus ook jaarlijks hetzelfde bedrag blijven aftrekken bij de aangifte inkomstenbelasting.

Later is de annuïtaire hypotheek ontwikkeld, die als gevolg van een afwijkend aflossingsschema bruto hogere-, maar netto lagere lasten heeft.

Vaak dient bij deze hypotheek ook een overlijdensrisicoverzekering te worden afgesloten, die bij overlijden de restschuld aan de schuldeiser zal uitbetalen.